Come
funziona il software business plan 2018 sezione per
sezione
Di seguito andiamo ad illustrare,
sezione per sezione, il software Business Plan 2015. Illustreremo
le modalità di inserimento dati, il suo funzionamento, ed i
risultati che è possibile ottenere col nostro software.
Il software funziona sia in
ambiente Windows che in ambiente MAC e richiede la presenza sul
proprio PC dei software Excel e Word.
Una volta installato il software
Business Plan 2015, si accederà al menù
principale.
La prima fase è quella della
realizzazione del budget aziendale e cioè della parte economica e
finanziaria del progetto. Per fare ciò è sufficiente seguire il
percorso guidato partendo dal pulsante "Start - capitale e
agevolazioni" e seguire le istruzioni del manuale e quelle presenti
in ogni sezione del programma.
Dal menù principale si può poi
accedere direttamente agli scenari alternativi, al Business Plan e
alla stampa del budget.
Premendo il pulsante "Start - capitale e
agevolazioni" si accede alla prima sezione del budgt -
business plan. In questa sezione bisogna innanzitutto inserire la
ragione sociale della società ed i dati anagrafici. Premendo poi il
pulsante "Gestione capitale sociale" si accede alla tabella nella
quale dovrà essere inserito il capitale sociale sottoscritto ed i
relativi versamenti: il 25% al momento della costituzione ed il
resto successivamente. Tornando all'anagrafica col pulsante "Back"
è poi possibile inserire le eventuali agevolazioni a fondo perduto
in conto impianti, in conto capitale o in conto
esercizio.
Premere il tasto "1 - vai
al budget degli investimenti" per passare alla sezione
relativa agli investimenti necessari per la realizzazione della
propria business idea.
In ogni sezione è presente il
pulsante "Istruzioni" con le istruzioni dettagliate su come
inserire i dati richiesti. Nella sezione investimenti del business
plan 2015 vanno inseriti tutti i beni materiali ed immateriali ad
utilità pluriennali acquistati o prodotti internamente nel primo e
nei successivi esercizi. Per ogni bene strumentale dovrà esserne
indicata la tipologia scegliendola dalla finestra a discesa che si
attiva cliccando sulla cella. Andrà poi indicato l'importo
dell'investimento e la data in cui è stato realizzato, Indicare poi
se l'ammortamento dovrà essere ordinario o anticipato, la quota di
ammortamento relativa al bene e la percentuale della prima quota:
normalmente il 100 %, 50% per le auto. Il programma calcolerà
automaticamente l'ammortamento che potrà sempre essere modificato
manualmente ove necessario, attivando la funzione col relativo
pulsante "Modifica man quote amm.to".
Premendo il pulsante "2 - schede di
pagamento beni strumentali" si accede alla sezione
relativa alle modalità di pagamento dei beni strumentali e ai piani
di ammortamento dei mutui. Se è il fornitore a concedere
direttamente una rateazione alla nostra azienda, allora possiamo
compilare la scheda di pagamento indicando la % finanziata dal
fornitore, il tasso di interesse, la periodicità della rata ed il
numero di rate. In automatico il programma calcola il piano di
ammortamento. (screenshot a lato)
Se invece abbiamo chiesto un mutuo alla banca per
far fronte agli investimenti allora andremo ad indicare gli
elementi del mutuo (tasso di interesse, periodicità della rata,
numero rate) ed il programma calcolerà le relative rate e piano di
ammortamento (screenshot a lato). Tutti i dati calcolati
autometicamente dal programma (rata, quota capitale, interessi),
sono modificabili manualmente.
Nella sezione "3 - prezzi di vendita e
provvigioni agenti" vanno inseriti i prodotti o servizi
offerti dalla nostra azienda ed i beni commercializzati (tabella a
lato). E' possibile inserire anche un mix di prodotti, servizi e
beni commercializzati. Sarà differente, com vedremo di seguito, le
gestione dei relativi costi (costi di produzione o costi di
acquisto) Il limite è di 20 prodotti quindi, per le aziende con
molti prodotti, si consiglia di individuare gruppi di
prodotti/merci omogenei per prezzo di vendita e costo di
produzione/acquisto. Per ogni prodotto va definito il prezzo di
vendita per i primi cinque anni.
Per le attività commerciali o, comunque, per i
beni commercializzati, bisogna indicare nella tabella successiva (a
lato) anche il prezzo di acquisto della singola unità di prodotto
commercializzata per ogni singolo anno.
La tabella dei costi di produzione, invece, non
va compilata in quanto riporta in automatico i costi di produzione
definiti nella casella dei costi variabili.
Cliccando il pulsante "4 - Inserimento
volumi di produzione" si accede alla sezione dedicata
all'inserimento dei volumi di acquisto o produzione dei beni e
servizi definiti nella sezione 3. Nelle tabelle appositamente
predisposte per ogni annualità, va inserito il volume di produzione
dei beni o servizi che si prevede di produrre in ogni singola
mensilità di ognuno dei cinque anni. In caso di attività
commerciali andranno inseriti i volumi di acquisto mensili per ogni
prodotto commercializzato. Nei business plan pronti sono previste
specifiche tabelle a supporto del calcolo dei volumi mensili di
produzione.
Una volta terminato l'inserimento per ognuna
delle cinque annualità, premendo il pulsante "Riepoilogo Vol.
Prod." si accede alla consultazione delle tabelle e dei grafici
riepilogativi. Se i volumi di produzione e di vendita coincidono
(come accade spesso per ii servizi), nella sezione dei volumi di
vendita sarà possibile riportare gli stessi dati dei volumi di
produzione con un semplive clik.
La sezione successiva "5 - Distinta base
prodotti" consiste nella gestione dei costi variabili di
produzione. Qui è possibile definire la composizione esatta di ogni
prodotto con le relative quantità utilizzate e prezzi per unità di
misura.
Ad esempio nel caso del ristorante potremo
definire la "ricetta" di ogni singolo piatto attraverso le quantità
di ogni materia prima utilizzate e, dato il prezzo di ognuna delle
materie prime, otterremo automaticamente il costo di produzione di
ogni singolo prodotto. Si tratta della sezione più articolata del
business plan e qui vengono fornite una moltitudine di informazioni
quali: il costo complessivo annuo per l'acquisto di ogni materia
prima, le quantità annue acquistate di ogni materia prima
(analitico e riepilogativo), il costo variabile totale di
produzione per materia prima e per prodotto (analitico e
riepilogativo, il costo variabile analitico di produzione di ogni
singolo prodotto (analitico e riepilogativo).
E' anche possibile, qualora non si sia in
possesso dei dati analitici di produzione o qualora si voglia
sveltire il lavoro, determinare il costo variabile come percentuale
del prezzo di vendita.
Il passo successivo del percorso guidato è il
"6 - Cash flow costi di produzione".
In questa sezione non è richiesto l'inserimento
di alcun dato ma viene esposto analiticamente il flusso di cassa
assorbito mensilmente, per ogni anno, relativamente alla produzione
di ognuno dei prodotti o servizi (o beni commercializzati).
Premendo il pulsante riepilogo, come in ogni sezione, accediamo
alle tabelle riepilogative nelle quali sono esposti il flusso
annuo di cassa assorbito per ogni prodotto in ognuno dei cinque
esercizi esaminati ed il flusso mensile globale assorbito per
ognuna delle annualità.
Oltre alle tabelle vengono generati anche i
grafici rappresentativi dei dati esposti nelle due tabelle
riepilogative.
La successiva sezione
"7 - costo di competenza per la produzione di beni e
servizi" è una sezione di sola consultazione ed illustra
il costo variabile di produzione, mese per mese, per ogni prodotto
e per ciascuno dei 5 anni in esame.
Come nelle altre sezioni
anche in questo caso abbiamo due tabelle riepilogative con le
relative rappresentazioni grafiche: il costo variabile di
produzione per anno di ogni prodotto e, la seconda tabella, il
costo variabile totale mensile per ognuno dei cinque anni. Le
tabelle riepilogative ed i grafici sono automaticamente riportati
nel documento di business plan.
La sezione "8 - Inserimento Volumi di
vendita" è operativa e richiede l'inserimento, mese per
mese, dei volumi previsti di vendita di ogni prodotto, bene
commercializzato o servizio. I volumi di vendita previsionali
andranno inseriti per ognuno dei cinque anni. Si ricorda di
fare attenzione in quanto vanno inseriti non i ricavi previsti ma
il numero di unità di ogni prodotto che si prevede di vendere
nell'intero mese. I volumi di vendita non dovranno mai essere
superiori alle quantità acquistate o prodotte aumentate delle
esistenze iniziali. Esiste un controllo su base annua per il quale
verrà segnalato l'errore nel caso in cui le vendite superino le
quantità esistenti.
In caso di merci deperibili è possibile flaggare
la relativa casella. In questo caso non verranno riportate le
rimanenze finali e tutte le quantità acquistate si intenderanno
consumate entro la fine dell'esercizio di competenza.
Se le quantità vendute corrispondono a quelle
prodotte (come nel caso dei servizi) è possibile premere il
pulsante "ricopia da volumi di produzione" e tutti i dati immessi
nelle tabelle dei volumi di produzione verranno automaticamnete
riportati nei volumi di vendita.
Sempre in questa sezione va indicata la eventuale
dilazione di pagamento concessa ai clienti in modo da rilevare
l'incasso nel cash flow al momento dell'effettivo
pagamento.
E' inoltre possibile indicare eventuali
percentuali di sconto praticate alla clientela in determinati mesi
come, ad esempio, per i periodi di liquidazione.
Col pulsante "9 - Cash flow delle
vendite" si accede alla sezione, di sola consultazione,
dei flussi di cassa generati dalle vendite. Tali flussi di cassi
tengono conto sia degli sconti effettuati alla clientela in
determinati mesi che dei termini di dilazione concessi e indicati
nella sezione precedente.
Qui possiamo vedere il cash flow generato da ogni
prodotto per ogni mese, annualmente e nei cinque anni considerati.
Inoltre possiamo vedere quale sarà il flusso di cassa totale per
ogni mese e, nelle tabelle riepilogative, il riassunto di tutti i
flussi generati con il relativo andamento grafico. Tutti i dati,
tabelle e grafici saranno poi riportati automaticmente nel
documento finale di business plan.
Premendo il pulsante "10 - Ricavi di
competenza" si accede alla sezione, sempre di sola
consultazione, dell'analisi dei ricavi di competenza. Simile alla
precedente ma non influenzata dalle dilazioni di pagamento e dagli
sconti offerti alla clientela.
Come nella sezione precedente il software calcola
tutti i dati relativi ad ogni prodotto, mensilmente e annualmente e
riporta tutti i totali parziali e generali.
Anche qui sono presenti le tabelle riepilogateiva
con i relativi grafici che ritroverete nel business
plan.
A seguire accediamo alla sezione numero
"11 - provvigioni della rete vendita".
Questa parte è di sola compilazione ed è generata
sulla base dei dati inseriti al foglio 3 - prezzi di vendita.
Nel caso dell'esempio esaminato del ristorante è abbastanza rara la
presenza di una rete vendita ma comunque possibile. Nella sezione
tre è quindi stata inserita la % provvigioni spettante alla rete
vendita per ogni prodotto e, sulla base di tali informazioni, il
software business plan 2015 avrà calcolato l'importo delle
provvigioni dovute mese per mese per ognuno dei prodotti trattati.
Il software calcolerà altresì i totali per prodotto e per anno e
creerà il relativo grafico da riportare poi nel documento finale
del business plan.
La successiva sezione "12 - margine di
contribuzione" è di sola consultazione ed evidenzia il
dettaglio e la differenza tra ricavi e costi variabili per ognuno
dei prodotti creati. I dati evidenziati in tabella sono poi
rappresentati graficamente tramite i due grafici dell'andamento del
margine di contribuzione per prodotto e del margine
complessivo.
